資產(chǎn)減值高達(dá)126億元！廣州農(nóng)商行去年凈利暴跌37%，巡察組：內(nèi)控機(jī)制缺失
來(lái)源：時(shí)間財(cái)經(jīng)
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2022-04-26 12:35:57
近日，廣州農(nóng)商行發(fā)布的2021年年報(bào)顯示，去年該行業(yè)績(jī)大幅下滑，實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)同比降37.51%。
該行解釋，去年業(yè)績(jī)大幅下滑的原因主要是受外部復(fù)雜環(huán)境和疫情沖擊影響，計(jì)提了大額資產(chǎn)減值損失，以增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。2021年全年，該行資產(chǎn)減值損失達(dá)126.03億元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于2020年的78.93億元。
“農(nóng)商行作為市場(chǎng)化后的跟進(jìn)者，錯(cuò)過(guò)了行業(yè)高速發(fā)展的紅利。在現(xiàn)有的存量市場(chǎng)里，只能挖空心思拼廝殺，銀行的拼廝殺就是搞創(chuàng)新，但很容易游走在違規(guī)違法邊緣。”獨(dú)立經(jīng)濟(jì)學(xué)家王赤坤對(duì)時(shí)間財(cái)經(jīng)表示。
廣州農(nóng)商銀行前身為1952年成立的廣州農(nóng)村信用社，2009年12月改制成為農(nóng)村商業(yè)銀行，2017年6月香港掛牌上市，2019年向證監(jiān)會(huì)提交A股上市申請(qǐng)，但在A股IPO上會(huì)前一天突然撤回申請(qǐng)。
4月25日，廣州農(nóng)商行成交為零，最新市值322.9億港元，據(jù)媒體統(tǒng)計(jì)，廣州農(nóng)商行零成交天數(shù)占比高達(dá)50.2%，相當(dāng)于過(guò)去一年里廣州農(nóng)商行有半數(shù)以上的時(shí)間無(wú)人問(wèn)津。有股民吐槽：“趕緊退市！一天交易不如一個(gè)小賣部”。
時(shí)間財(cái)經(jīng)以投資者身份致電廣州農(nóng)商行，公司一位工作人員回應(yīng)稱，公司沒(méi)有交易量是香港的一個(gè)共性情況，港股十幾家銀行包括香港銀行都有個(gè)五六家都是零成交的。業(yè)績(jī)方面，公司去年的營(yíng)收、撥備前利潤(rùn)都是兩位數(shù)的增長(zhǎng)，只不過(guò)是因?yàn)槲覀円粚?shí)基礎(chǔ)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，加快對(duì)資產(chǎn)的一些處置。
連續(xù)2年凈利下滑超30%
近年來(lái)，廣州農(nóng)商行一直保持較高的生息資產(chǎn)擴(kuò)張力度，2017年至2019年該行各年度貸款增速均超20%。2020年末該行資產(chǎn)規(guī)模首超萬(wàn)億，2020年和2021年的貸款增速依然保持在18.53%、15.6%。
但躍升至萬(wàn)億級(jí)別農(nóng)商行行列后，廣州農(nóng)商行近兩年來(lái)的盈利能力卻屢屢不及預(yù)期，在已經(jīng)披露年報(bào)的A+H股上市銀行中，其凈資產(chǎn)收益率已經(jīng)處于較低水平。
廣州農(nóng)商行披露年報(bào)稱，2021年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入234.81億元，同比增長(zhǎng)10.66%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)31.75億元，同比下滑37.51%。平均權(quán)益回報(bào)率(R0E)和平均總資產(chǎn)回報(bào)率(ROA)為4.43%和0.34%，分別同比下降2.67個(gè)百分點(diǎn)、0.21個(gè)百分點(diǎn)。
值得注意的是，廣州農(nóng)商行凈利潤(rùn)已經(jīng)連續(xù)兩年下降。2020年末，該行實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)50.81億元，同比下滑32.43%，平均權(quán)益回報(bào)率從2019年的13.24%降至7.1%，平均總資產(chǎn)回報(bào)率從2019年的0.95%降至0.55%。
王赤坤認(rèn)為，貸款規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)大，能使得銀行收入規(guī)模穩(wěn)步提升，但在紅海競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，廣州農(nóng)商行要付出的代價(jià)不小，可以看到廣州農(nóng)商行信貸資產(chǎn)質(zhì)量有所惡化，必須加大撥備計(jì)提以應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，而計(jì)提資產(chǎn)減值損失增加則必然吞噬公司利潤(rùn)。
2021年，廣州農(nóng)商行資產(chǎn)減值損失共計(jì)126.03億元，同比增長(zhǎng)59.67%，占該行當(dāng)期稅前利潤(rùn)的比例高達(dá)282.75%。
在資產(chǎn)質(zhì)量方面，該行連續(xù)三年不良率抬頭。截至去年年末，該行不良貸款率1.83%，較2020年末的1.81%上浮0.02個(gè)百分點(diǎn)，較2019年的1.73%上浮0.1個(gè)百分點(diǎn)，而2018年末該指標(biāo)為1.27%。
在資本充足率指標(biāo)方面，截至去年末，該行核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率、資本充足率分別為9.68%、11.06%、13.09%，分別較2020年末有所上升。但此前該行資本充足率指標(biāo)曾一度持續(xù)下行，直至2021年底，廣州農(nóng)商行曾配售新H股后又發(fā)內(nèi)資股，多次補(bǔ)充資金后該指標(biāo)得以改善。
風(fēng)險(xiǎn)事件不斷
廣州農(nóng)商銀行近年來(lái)可謂流年不利，屢陷風(fēng)險(xiǎn)事件。
2021年11月3日至12月24日，廣州市委第三巡察組對(duì)廣州農(nóng)商行黨委開(kāi)展了巡察“回頭看”。此次巡察“回頭看”指出，廣州農(nóng)商行存在防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)不夠有力、內(nèi)控機(jī)制缺失等問(wèn)題。
今年年初，中國(guó)人民銀行廣州分行發(fā)布的行政處罰信息顯示，廣州農(nóng)商行存在未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)、未按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告、與身份不明的客戶發(fā)生交易的違法行為，被罰款人民幣590萬(wàn)元。此外還有5名責(zé)任人收罰單。
廣州農(nóng)商行2019年通過(guò)信托向紫鑫藥業(yè)跨省放貸近3億，至2021年6月23日貸款到期后，紫鑫藥業(yè)仍未按合同約定清償全部債務(wù)。2021年底，廣州農(nóng)商行將紫鑫藥業(yè)告上法庭。據(jù)悉，涉案的兩筆本金分別為2億元和8720萬(wàn)元，總額達(dá)2.872億元。
因紫鑫藥業(yè)所欠債務(wù)已超過(guò)26億元，廣州農(nóng)商行能否收回貸款備受市場(chǎng)關(guān)注，此前廣州農(nóng)商行公開(kāi)表示，這兩筆貸款有不動(dòng)產(chǎn)作為抵押，抵押物足值，評(píng)估價(jià)預(yù)計(jì)在6億元以上。
廣州農(nóng)商行此前與新潮能源、ST中捷及*ST德奧3家上市公司的擔(dān)保案也影響較大。
廣州農(nóng)商行稱與上述3家公司共提供25億貸款擔(dān)保，并簽訂《差額補(bǔ)足協(xié)議》，但3家公司集體否認(rèn)。律師認(rèn)為廣州農(nóng)商行在協(xié)議簽訂過(guò)程中，沒(méi)有盡到足夠的謹(jǐn)慎，具有重大失誤。
今年2月，廣州農(nóng)商銀行在與ST中捷、新潮能源的訴訟中取得勝訴，這兩家公司都需要在不能清償?shù)男磐匈J款本金、利息、罰息、復(fù)利等債務(wù)的二分之一部分承擔(dān)賠償責(zé)任。
該行解釋，去年業(yè)績(jī)大幅下滑的原因主要是受外部復(fù)雜環(huán)境和疫情沖擊影響，計(jì)提了大額資產(chǎn)減值損失，以增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。2021年全年，該行資產(chǎn)減值損失達(dá)126.03億元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于2020年的78.93億元。
“農(nóng)商行作為市場(chǎng)化后的跟進(jìn)者，錯(cuò)過(guò)了行業(yè)高速發(fā)展的紅利。在現(xiàn)有的存量市場(chǎng)里，只能挖空心思拼廝殺，銀行的拼廝殺就是搞創(chuàng)新，但很容易游走在違規(guī)違法邊緣。”獨(dú)立經(jīng)濟(jì)學(xué)家王赤坤對(duì)時(shí)間財(cái)經(jīng)表示。
廣州農(nóng)商銀行前身為1952年成立的廣州農(nóng)村信用社，2009年12月改制成為農(nóng)村商業(yè)銀行，2017年6月香港掛牌上市，2019年向證監(jiān)會(huì)提交A股上市申請(qǐng)，但在A股IPO上會(huì)前一天突然撤回申請(qǐng)。
4月25日，廣州農(nóng)商行成交為零，最新市值322.9億港元，據(jù)媒體統(tǒng)計(jì)，廣州農(nóng)商行零成交天數(shù)占比高達(dá)50.2%，相當(dāng)于過(guò)去一年里廣州農(nóng)商行有半數(shù)以上的時(shí)間無(wú)人問(wèn)津。有股民吐槽：“趕緊退市！一天交易不如一個(gè)小賣部”。
時(shí)間財(cái)經(jīng)以投資者身份致電廣州農(nóng)商行，公司一位工作人員回應(yīng)稱，公司沒(méi)有交易量是香港的一個(gè)共性情況，港股十幾家銀行包括香港銀行都有個(gè)五六家都是零成交的。業(yè)績(jī)方面，公司去年的營(yíng)收、撥備前利潤(rùn)都是兩位數(shù)的增長(zhǎng)，只不過(guò)是因?yàn)槲覀円粚?shí)基礎(chǔ)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，加快對(duì)資產(chǎn)的一些處置。
連續(xù)2年凈利下滑超30%
近年來(lái)，廣州農(nóng)商行一直保持較高的生息資產(chǎn)擴(kuò)張力度，2017年至2019年該行各年度貸款增速均超20%。2020年末該行資產(chǎn)規(guī)模首超萬(wàn)億，2020年和2021年的貸款增速依然保持在18.53%、15.6%。
但躍升至萬(wàn)億級(jí)別農(nóng)商行行列后，廣州農(nóng)商行近兩年來(lái)的盈利能力卻屢屢不及預(yù)期，在已經(jīng)披露年報(bào)的A+H股上市銀行中，其凈資產(chǎn)收益率已經(jīng)處于較低水平。
廣州農(nóng)商行披露年報(bào)稱，2021年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入234.81億元，同比增長(zhǎng)10.66%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)31.75億元，同比下滑37.51%。平均權(quán)益回報(bào)率(R0E)和平均總資產(chǎn)回報(bào)率(ROA)為4.43%和0.34%，分別同比下降2.67個(gè)百分點(diǎn)、0.21個(gè)百分點(diǎn)。
值得注意的是，廣州農(nóng)商行凈利潤(rùn)已經(jīng)連續(xù)兩年下降。2020年末，該行實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)50.81億元，同比下滑32.43%，平均權(quán)益回報(bào)率從2019年的13.24%降至7.1%，平均總資產(chǎn)回報(bào)率從2019年的0.95%降至0.55%。
王赤坤認(rèn)為，貸款規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)大，能使得銀行收入規(guī)模穩(wěn)步提升，但在紅海競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，廣州農(nóng)商行要付出的代價(jià)不小，可以看到廣州農(nóng)商行信貸資產(chǎn)質(zhì)量有所惡化，必須加大撥備計(jì)提以應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，而計(jì)提資產(chǎn)減值損失增加則必然吞噬公司利潤(rùn)。
2021年，廣州農(nóng)商行資產(chǎn)減值損失共計(jì)126.03億元，同比增長(zhǎng)59.67%，占該行當(dāng)期稅前利潤(rùn)的比例高達(dá)282.75%。
在資產(chǎn)質(zhì)量方面，該行連續(xù)三年不良率抬頭。截至去年年末，該行不良貸款率1.83%，較2020年末的1.81%上浮0.02個(gè)百分點(diǎn)，較2019年的1.73%上浮0.1個(gè)百分點(diǎn)，而2018年末該指標(biāo)為1.27%。
在資本充足率指標(biāo)方面，截至去年末，該行核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率、資本充足率分別為9.68%、11.06%、13.09%，分別較2020年末有所上升。但此前該行資本充足率指標(biāo)曾一度持續(xù)下行，直至2021年底，廣州農(nóng)商行曾配售新H股后又發(fā)內(nèi)資股，多次補(bǔ)充資金后該指標(biāo)得以改善。
風(fēng)險(xiǎn)事件不斷
廣州農(nóng)商銀行近年來(lái)可謂流年不利，屢陷風(fēng)險(xiǎn)事件。
2021年11月3日至12月24日，廣州市委第三巡察組對(duì)廣州農(nóng)商行黨委開(kāi)展了巡察“回頭看”。此次巡察“回頭看”指出，廣州農(nóng)商行存在防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)不夠有力、內(nèi)控機(jī)制缺失等問(wèn)題。
今年年初，中國(guó)人民銀行廣州分行發(fā)布的行政處罰信息顯示，廣州農(nóng)商行存在未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)、未按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告、與身份不明的客戶發(fā)生交易的違法行為，被罰款人民幣590萬(wàn)元。此外還有5名責(zé)任人收罰單。
廣州農(nóng)商行2019年通過(guò)信托向紫鑫藥業(yè)跨省放貸近3億，至2021年6月23日貸款到期后，紫鑫藥業(yè)仍未按合同約定清償全部債務(wù)。2021年底，廣州農(nóng)商行將紫鑫藥業(yè)告上法庭。據(jù)悉，涉案的兩筆本金分別為2億元和8720萬(wàn)元，總額達(dá)2.872億元。
因紫鑫藥業(yè)所欠債務(wù)已超過(guò)26億元，廣州農(nóng)商行能否收回貸款備受市場(chǎng)關(guān)注，此前廣州農(nóng)商行公開(kāi)表示，這兩筆貸款有不動(dòng)產(chǎn)作為抵押，抵押物足值，評(píng)估價(jià)預(yù)計(jì)在6億元以上。
廣州農(nóng)商行此前與新潮能源、ST中捷及*ST德奧3家上市公司的擔(dān)保案也影響較大。
廣州農(nóng)商行稱與上述3家公司共提供25億貸款擔(dān)保，并簽訂《差額補(bǔ)足協(xié)議》，但3家公司集體否認(rèn)。律師認(rèn)為廣州農(nóng)商行在協(xié)議簽訂過(guò)程中，沒(méi)有盡到足夠的謹(jǐn)慎，具有重大失誤。
今年2月，廣州農(nóng)商銀行在與ST中捷、新潮能源的訴訟中取得勝訴，這兩家公司都需要在不能清償?shù)男磐匈J款本金、利息、罰息、復(fù)利等債務(wù)的二分之一部分承擔(dān)賠償責(zé)任。
